「カラマーゾフの兄弟」に学ぶ 地主家の二次相続

＜＜名作に学ぶ地主と相続＞＞

第5回　今月の作品『カラマーゾフの兄弟』
地主家の二次相続は　なぜもめるのか

多くの要素がもつれる相続

　「父の時は母がいたから、何とかまとまりました。でも今回は、止める人がいません」

　地主家の二次相続では、こんな趣旨の言葉をしばしば耳にします。父の相続では、母を中心に子どもたちが１歩引いていた。ところが母も亡くなると、長男は「土地を守ってきたのは自分だ」と言い、弟は「きょうだいの相続分は同じだ」と返す。物件管理、親の介護、生前贈与、同居の苦労。長年口にしなかった不満が一度に表へ出てきます。一次相続で棚上げした感情は、二次相続で利息をつけて戻ってくるのです。

　この怖さを「カラマーゾフの兄弟」は壮大な父子の物語の中で描いています。以下、犯人を含むネタバレがあります。

著者：ドストエフスキー　訳者：江川卓　出版社：中央公論新社（中公文庫）

　舞台は１９世紀のロシア。地方の地主で成り金のフョードルには、激情型の長男ドミートリイ、無神論に傾く次男イヴァン、信仰心の厚い三男アリョーシャという３人の息子がいます。さらに、婚姻外の子とみられながら使用人として育てられたスメルジャコフがいました。

　ドミートリイは財産と１人の女性を巡って父と激しく対立します。やがてフョードルが殺され、ドミートリイが逮捕されますが、真犯人はスメルジャコフでした。イヴァンの「神がいないなら、何をしても許される」という考え方に、犯行を正当化する論理を見いだしたのです。

　一般的には信仰と理性の対立を描いた作品として知られていますが、相続の視点に立つと、財産、異母兄弟、婚姻外の子、母の不在が絡み合う相続小説でもあります。

感情の解説をする人が必要

　複雑な家族構成そのものが争いを生むのではありません。自分が家族の中でどう位置付けられているのか、その説明がないことが争いを大きくします。

　スメルジャコフはカラマーゾフ家で暮らし、父が誰かも周囲にはほぼ知られていました。フョードルは彼を屋敷に引き取り、料理修業にも出しています。それでも息子ではなく、使用人として扱われた。屋敷の内側にはいる。しかし、家族の輪の外側にいる。この曖昧な位置が、長年の屈辱を育てました。

　現代の地主家にも似た構造があります。長男に貸地や賃貸物件の管理を任せながら、報酬も権限も曖昧なままにする。管理の対価なのか生活費なのか、立て替え金なのか生前贈与なのか。親が亡くなると、長男は「自分だけ働かされた」と感じ、ほかのきょうだいは「兄だけ経営情報を握ってきた」と感じる。同じ事実が、立場によって正反対の記憶になるのです。

　もう１人、重要な人物がいます。次男のイヴァンです。彼自身は手を下していません。しかし、その考え方はスメルジャコフに犯行を正当化する論理を与えました。

　二次相続でも、主張を先鋭化させるのは当事者本人とは限りません。きょうだいの配偶者、知人、時には一方の立場だけを代弁する専門家。法律論としては正しくても、相手の顔が見えない場所から届く正論は、当事者の主張を硬化させます。本人同士なら折り合えたかもしれない話が、引き返しにくくなるのです。

　さらに厄介なのは、二次相続には「見ている人」がいないことです。「神がいないなら許される」は、そのまま「親がいないなら言ってもいい」に置き換わります。

　物語の中では、４人の息子の母親はいずれも不在です。母がいれば必ずまとまるわけではありません。それでも、夫の事情と子の来歴を知り、両者の言葉を翻訳できる人がいることは大きい。一次相続では、母が「兄は物件管理を担ってきた」「弟には住宅資金を援助した」と、家族の歴史を証言できます。二次相続では、その証言者も調整役もいません。「母がいるから言わなかった」という不満まで噴き出します。

　物語でその役割を担うのはアリョーシャです。彼は裁くより先に話を聞き、人々をつなごうとします。地主家の二次相続にも、この「アリョーシャ役」が要ります。親族でも、長年の顧問でも、相続の専門家でもいい。利害から少し離れ、感情を言葉に変える人です。

次の承継のために準備

　ただし、調整役を探すだけでは足りません。当社が扱った案件では、父の相続から母の相続まで十数年空くことも珍しくありません。その時間を、問題の先送りではなく、準備に使う必要があります。

　第一に、記録を残す。誰がどの物件を管理し、報酬や立て替え金をどう精算したのか。誰にどのような生前贈与をしたのか。

　第二に、理由を書き残す。承継に差をつけるなら、その理由を遺言の付言事項などに残す。通常、付言事項そのものに財産処分の法的効力はありません。しかし二次相続では、家族に残る重要な「母の証言」の１つになります。

　第三に、先送りしない。共有名義、未精算の立て替え金、口約束。母の死後に整理すればいいと残した問題ほど、証拠も記憶も薄れ、二次相続で大きくなります。

　一次相続の分け方に、決まった正解はありません。一次・二次を通算した税負担だけを優先すれば、母の取得を抑える案もあります。しかし、母の生活保障や家族の調整を重視し、あえて取得割合を厚くしたほうがいい場面もあります。母にも、家を支え、夫と共に財産を築いてきたという自負があるからです。取得分が少な過ぎると、自分の貢献を軽く扱われたと感じることもある。その亀裂は、節税額だけでは埋められません。

　もっとも、母に財産を集中させると、二次相続の税負担やきょうだい間の問題の一部は持ち越されます。だからこそ、その十数年を準備期間にするのです。

　カラマーゾフの兄弟は父殺しの物語です。しかし相続の視点に立つと、父が財産と家族関係を整理しないまま残した物語でもあります。

　地主家には、土地の履歴だけでなく家族の履歴も必要です。相続とは残った土地を分ける手続きではありません。親が築いた家族関係を、次の世代へどう渡すかという承継なのです。

 

家族をつなぐキーパーソンがいるかどうかが分かれ道

税理士法人レガシィ（東京都中央区）
天野大輔代表社員税理士・公認会計士

（2026年11月号掲載）